Sardu, spillet af Seamus O’Brien, er leder af et makabert teater i New York, og sammen med sin assistent Ralphus (Luis de Jesus) står han bag en forestilling, hvor de medvirkende, under kodeordet ”magisk”, udsættes for alskens tortur og blodig sadisme. Det hele virker enormt realistisk, og da folk begynder at forsvinde fra Manhattans gader og stræder, går den grufulde sandhed op for omverdenen: Hvad der foregår på scenen er helt igennem ægte.