Šestogodišnja Susan Walker sumnja u najtrajnije čudo djetinjstva—Djeda Mraza. Njena majka joj je davno otkrila tajnu o Djedu Mrazu, ali nakon što upozna posebnog Djeda Mraza iz robne kuće koji je uvjeren da je pravi, Susan dobija najdragocjeniji poklon od svega—nešto u šta može vjerovati.